Können Sie Ihre Umzugskosten abziehen?

Der Internal Revenue Service (IRS) hat sehr strenge Regeln darüber, wer die Umzugskosten für ihre Steuererklärung geltend machen kann. Das Folgende ist eine Zusammenfassung und vereinfachte Version der Publikation 521, die vom IRS veröffentlicht wurde.

Laut IRS können Sie Ihre Umzugskosten abziehen, wenn Sie diese drei Voraussetzungen erfüllen:

1. Ihr Umzug ist eng mit dem Beginn der Arbeit verbunden.
2. Du triffst den Abstandstest.
3. Sie erfüllen den Zeittest.

In Bezug auf den Beginn der Arbeit

Ihr Umzug muss zeitlich und örtlich eng mit dem Beginn der Arbeit an Ihrem neuen Arbeitsplatz verbunden sein .

Eng verbunden mit der Zeit bedeutet, dass der Umzug innerhalb eines Jahres nach dem Beginn der Arbeit am neuen Standort stattgefunden hat. Es ist nicht notwendig, dass Sie sich an die Arbeit machen, bevor Sie an einen neuen Ort ziehen , solange Sie zur Arbeit gehen.

Wenn Sie sich nicht innerhalb eines Jahres nach dem Beginn der Arbeit bewegen; Normalerweise können Sie die Umzugskosten nicht abziehen, es sei denn, es gibt einen triftigen Grund, warum Sie innerhalb der 12 Monate nicht umgezogen sind.

Zum Beispiel, wenn Sie einen Job in Syracuse angeboten wurden, blieb Ihre Familie in Seattle, so dass Ihre Tochter die High School beenden konnte, und Sie haben Ihre Familie erst 16 Monate nach Beginn Ihres neuen Jobs umziehen können, können Sie Umzugskosten geltend machen. Eng verwandt bedeutet, dass die Entfernung von Ihrem neuen Haus zu Ihrem neuen Arbeitsplatz geringer ist als die Entfernung von Ihrem alten Haus zu Ihrem alten Arbeitsplatz. Wenn dies nicht zutrifft, können Sie möglicherweise Ihre Umzugskosten abziehen, wenn das Leben in Ihrem neuen Zuhause eine Bedingung für Ihren neuen Arbeitsplatz ist oder wenn Sie weniger Zeit oder Geld von Ihrem neuen Zuhause zu Ihrem neuen Arbeitsplatz verbringen.

Haus ist definiert als Ihr Hauptwohnsitz und kann ein Haus, eine Wohnung, eine Eigentumswohnung, ein Hausboot, ein Wohnwagen oder eine ähnliche Wohnung sein. Es umfasst keine anderen Häuser, die Sie oder Ihre Familienmitglieder oder ein saisonales Zuhause, wie z. B. ein Ferienhaus, besitzen oder unterhalten.

Abstandstest

Ihr Umzug wird den Abstandstest bestehen, wenn Ihr neuer Arbeitsplatz mindestens 50 Meilen von Ihrem alten Zuhause entfernt ist, als Ihr alter Arbeitsplatz von Ihrem alten Zuhause war.

Wenn beispielsweise Ihr alter Arbeitsort 3 Meilen von Ihrem alten Zuhause entfernt war, muss Ihr neuer Arbeitsort mindestens 53 Meilen von Ihrem alten Zuhause entfernt sein.

Beachten Sie, dass Sie bei der Berechnung von Entfernungen die kürzeste Route verwenden.

1. Geben Sie die Anzahl der Meilen von Ihrem alten Zuhause zu Ihrem neuen Arbeitsplatz ein.
2. Geben Sie die Anzahl der Meilen von Ihrem alten Zuhause zu Ihrem alten Arbeitsplatz ein.
3. Subtrahieren Sie # 2 von # 1.

Ist deine Antwort mindestens 50? Wenn die Antwort ja ist, erfüllen Sie diesen Test; Wenn die Antwort nein ist, können Sie Ihre Umzugskosten nicht abziehen.

Hier ein Beispiel aus Publikation 521:

Du bist in ein neues Zuhause umgezogen, weniger als 50 Meilen von deinem früheren Zuhause entfernt, weil du die wichtigsten Job-Standorte gewechselt hast. Dein alter Hauptarbeitsort war 3 Meilen von deinem früheren Zuhause entfernt. Ihr neuer Hauptarbeitsort liegt 60 Meilen von diesem Haus entfernt. Da Ihr neuer Hauptarbeitsort 57 Meilen weiter von Ihrem früheren Wohnort entfernt ist als die Entfernung von Ihrem ehemaligen Wohnort zu Ihrem alten Hauptarbeitsort, treffen Sie den Abstandstest.

Der Hauptarbeitsort ist definiert als der Ort, an dem Sie die meiste Arbeitszeit verbringen.

Zeittest für Mitarbeiter

Um Ihre Umzugskosten abzuziehen, müssen Sie entweder den Zeittest für Mitarbeiter oder den Zeittest für Selbstständige absolvieren.

Wenn Sie ein Angestellter sind, müssen Sie in den ersten 12 Monaten nach Ihrer Ankunft am neuen Standort mindestens 39 Wochen lang Vollzeit arbeiten.

Es heißt der 39-Wochen-Test . Diese vier Regeln gelten:

1. Zählen Sie nur Ihre Vollzeitbeschäftigung als Angestellter, nicht irgendeine Arbeit, die Sie als Selbständiger leisten.
2. Sie müssen nicht alle 39 Wochen für denselben Arbeitgeber arbeiten.
3. Sie müssen nicht 39 Wochen hintereinander arbeiten.
4. Sie müssen während der gesamten 39 Wochen Vollzeit in demselben allgemeinen Wohngebiet arbeiten.

Zeittest für Selbstständige

Wenn Sie selbstständig sind, müssen Sie in den ersten 12 Monaten mindestens 39 Wochen und in den ersten 24 Monaten nach Ihrer Ankunft im allgemeinen Bereich Ihres neuen Arbeitsortes insgesamt mindestens 78 Wochen in Vollzeit arbeiten. Es heißt der 78-Wochen-Test . Diese drei Regeln gelten:

1. Zählen Sie eine Vollzeitbeschäftigung, die Sie entweder als Arbeitnehmer oder als Selbständiger ausüben.
2. Sie müssen nicht für den gleichen Arbeitgeber arbeiten oder für die 78 Wochen im selben Beruf oder in der gleichen Tätigkeit selbstständig sein.

1. Sie müssen für alle 78 Wochen innerhalb der gleichen allgemeinen Pendlerzone arbeiten.

Wenn Sie immer noch unsicher sind, ob Sie sich qualifizieren, stellen Sie sicher, dass Sie alle Ihre Quittungen behalten und dann einen guten Steuerberater sehen. Sie helfen Ihnen festzustellen, ob Sie Ihre Umzugskosten abziehen können. Weitere Informationen finden Sie auf der IRS-Website.